Die
Kreditversicherung: Arten
Dieses Produkt
bezeichnet eigentlich die Kreditversicherung nicht nur für “Waren”, sondern auch für Werk- und Dienstleistungen
an inländische Kunden. Wenn der Anteil der ausländischen Kunden
nur gering ist, können diese Forderungen in einem sogenannten Auslandsannex
mitversichert werden.
Kreditversichererspezifische Vertragsformen der Warenkreditversicherung (WKV) sind u.a.: WKV-Start, WKV-S, WKV-plus, WKV-Kompakt und Euro-KV.
Dieses Produkt
bezeichnet die Kreditversicherung für Lieferungen
und Leistungen an Kunden ins Ausland. Die privaten Ausfuhrkreditversicherungen
dürfen nicht mit den sog. ”Hermes-Deckungen” verwechselt
werden. Bei den ”Hermes-Deckungen” handelt es sich um
die staatliche Ausfuhrkreditversicherung der Bundesrepublik Deutschland,
für die u.a. die Euler Hermes Kreditversicherungs-AG als Mandatar
tätig ist. Die prinzipielle Abgrenzung zwischen staatlicher und
privater Ausfuhrkreditversicherung erfolgt durch das Subsidaritätsprinzip.
Danach soll der Staat nur dort eingreifen, wo die Privatwirtschaft bestimmte
Funktionen nicht übernehmen kann. Hauptaufgabenfeld der staatlichen
Ausfuhrkreditversicherung in Deutschland ist die Versicherung von Exportgeschäften
in Länder außerhalb der OECD mit langfristigen Zahlungszielen
unter Einschluss des politischen Risikos.
Diese Vertragsform
wird für Forderungen mit längeren Laufzeiten,
die i.d.R. Investitionsgüter (Maschinen und Anlagen) betreffen,
angeboten.
Globalliance Contract (GAC):
Eine Vertragsform
speziell für multinationale Unternehmen von der
AK-Coface. Dieses Konzept greift zwar universell, aber die lokalen Gegebenheiten
- in der Unternehmsstruktur und im wirtschaftlichen sowie rechtlichen
Umfeld – werden adäquat abgebildet. Dabei spielt es keine
Rolle, ob es ein zentrales Debitorenmanagement für die gesamte Gruppe
gibt oder einen Rahmen, in dem die Tochtergesellschaften selbständig
entscheiden und handeln. Der Globalliance Contract bietet dafür
viele Module, die einerseits Flexibilität für die Gruppeneinheiten
ermöglichen und andererseits dem Unternehmensmanagement den Überblick
erhalten. Das Vertragswerk beachtet zum Beispiel die rechtlichen Erfordernisse
in den jeweils einzubeziehenden Ländern und bietet verschiedene
Absicherungsmöglichkeiten für das Forderungsausfallrisiko im
Export oder im Inlandsgeschäft der ausländischen Töchter.
Wesentlicher Bestandteil des Globalliance-Konzeptes ist der lokale Service.
Zusammenfassung:
- Kreditversicherung
für multinationale Unternehmen
- Lokaler Service auf allen Kontinenten
- Modulares Konzept
- Komplette Leistung aus einer Hand - weltweit
- Komponente für individuelle ABS-Lösungen
Die anderen
beiden bereits erwähnten großen Kreditversicherungsgruppen
bieten ähnliche Konzepte an.
Standardpolicen:
Die WKV,
AKV und IKV(wenn gewünscht) wird in einer sogenannten “Einheitspolice” zusammengefasst
und darin u.a. auch die Zusammenarbeit mit dem Versicherer vereinfacht.
Daneben bieten einige Kreditversicherer für mittelständische
Unternehmen bis T€ 10.000 Jahresumsatz auch einfache Standardpolicen
an. Dabei handelt es sich teilweise um Mischformen aus WKV und AKV (auch
Auslandskreditversicherung), wie z.B.: die WKV-Kompakt der AK-Coface,
die Euro-Kreditversicherung der Atradius-Gruppe, die WKV-S von Euler
Hermes, die WKV-plus der R+V und die WKV-Start der Zürich.
XL-Police:
Diese Sonderform
einer Kreditversicherung ist gedacht für größere
Unternehmen, die ein gut funktionierendes Debitorenmanagement installiert
haben und nur ihre grössten Forderungsrisiken absichern möchten,
die ein existentielles Risiko bedeuten. Hierbei werden nur benannte Kunden
ab einer Anbietungsgrenze von T€ 50 und höher mit einem vorher
festgelegt Vorrisiko versichert.
Politische Risiken:
Politische
Risiken im Exportgeschäft können inzwischen auch
bei den privaten Ausfuhrkreditgesellschaften in Deutschland in Ergänzung
zur Police für wirtschaftliche Risiken abgesichert werden. Sowohl
politisch verursachte Schäden durch Krieg, Revolution etc., KTZM-
Risiken (Konvertierungs-, Transfer- und Zahlungsverbote, Moratorien),
als auch Export- bzw. Importbeschränkungen und Vertragsaufhebung
durch staatliche Stellen im Land des Importeurs können hierdurch
abgedeckt werden. Ausserdem kann der Versicherungsschutz auf den Zahlungsverzug
eines öffentlich-rechtlichen Kunden ausgedehnt werden.
Das Wechselkursrisiko
bei Fremdwährungsforderungen des Exporteurs
ist nicht mitversichert. Exportunternehmen können hierfür eine
gesonderte Wechselkurssicherung vornehmen, wofür eine Reihe von
Maßnahmen, wie z.B. Devisentermingeschäfte, Devisenoptionsgeschäfte,
zur Verfügung steht.
Daneben
gibt es noch private und staatliche Ausfuhrkreditversicherungen im
Ausland, die in bestimmten Fällen auch deutschen Exportunternehmen
zur Verfügung stehen. Diese ausländischen Ausfuhrkreditversicherungen
weisen zum Teil erhebliche Unterschiede zu den deutschen Versicherern
sowohl in einzelnen Versicherungsbedingungen, als auch bei den grundsätzlichen
Versicherungsmöglichkeiten auf. So gibt es beispielsweise private
Ausfuhrkreditversicherungen im Ausland (u.a. Euler Trade Indemnity in
England, P.A.R.I.S. in Frankreich, ÖKV-Coface in Österreich),
die auch das politische Risiko mitversichern.
Branchenspezifische Kreditversicherungen
Kreditversicherung im e-commerce:
Die Kreditversicherer
haben 1999 den neuen Risikomarkt e-commerce entdeckt. Enorme Wachstumsprognosen
im elektronischen Handel werden von Fachleuten vorausgesagt. Diese
elektronischen Marktplätze sind für die
Kreditversicherer besonders interessant, da dort mehr als zwei Geschäftspartner
aufeinander treffen. Diese Partner kennen sich i.d.R. vorher nicht, was
die Hilfe eines Kreditversicherers geradezu notwendig macht. Im Chemiebereich
hat sich ein Marktplatz für Verkäufer und Kunden gebildet,
der sich bezeichnenderweise Chemunity nennt. Hier beantragt der Käufer
ein entsprechendes Kreditlimit, das von der Chemunity über den
Kreditversicherer zur Verfügung gestellt wird. Auch das evtl. notwendige
Inkasso kann durch den Kreditversicherer durchgeführt werden. Die
Kreditversicherer bereiten sich unterschiedlich auf das vielversprechende
Geschäft vor.
Die Atradius-Gruppe
bietet mit Trusted Shops, Trusted Trade und tradecover über
eigene Tochtergesellschaften Absicherungsmöglichkeiten im Internet
an (www.atradius.com)
Kreditversicherung und Finanzdienstleister:
Die Allianz
Gruppe bietet über die Dresdner Bank (www.dresdner-bank.de)
ein Kreditprodukt mit zusätzlichen Optionen an, den Geschäftskredit
Plus. Hier wird ein Geschäftskredit von der Bank angeboten, der
mit der Möglichkeit eines Caps (Zinsänderungsrisiko) und einer
Kreditversicherung (von Euler Hermes) kombiniert wird.
Anforderungen durch das KonTraG
Das Gesetz
zur Kontrolle und Transparenz im Unternehmensbereich (KonTraG) verlangt
neben dem Aufsichtsrat vor allem vom Vorstand von AG´s
risikovorbeugend tätig zu werden.
Etwa jede
dritte Insolvenz ist die Folge eines oder auch mehrerer Forderungsausfälle.
Aufgrund dieses sogenannten Domino-Effektes müssen Unternehmen von
der latenten Gefahr der eigenen Insolvenz ausgehen, wenn sie ihre Lieferungen/
Leistungen auf Ziel erbringen und nicht kreditversichert sind.
Deshalb
können nicht versicherte Forderungsausfälle oder gar
eine Folgeinsolvenz Schadenersatzansprüche gegen das Management
und deren Aufsichtsorgane auslösen. Eine vorhandene Kreditversicherung
jedoch exkulpiert das Management auch dann nicht, wenn diese nicht risikokongruent
ist und Forderungsausfälle vom Versicherer nicht übernommen
werden. Diese grundsätzliche Überprüfung einer Kreditversicherung
ist besonders geboten, wenn das Unternehmen Veränderungen bei der
Leistungserstellung sowie den Lieferungs- und Zahlungsbedingungen zu
verzeichnen hat.
Die konkrete
Pflicht des Vorstandes besteht z.B. darin, Spezialisten mit der Überwachung der eigenen Kreditversicherung und des Angebotsmarktes
zu beauftragen. Auch größere GmbH´s werden davon betroffen
sein. Eine Möglichkeit des Vertragscontrollings besteht darin, unabhängige
externe Fachmakler zu beauftragen.
Weitere
Informationen zur Kreditversicherung:
Die
Kreditversicherung - ein Überblick
Geschichte der Kreditversicherung / Verband
Definition der Kreditversicherung / Was ist versicherbar?
Wann tritt der Versicherungsfall ein?
Die Wahl des Kreditversicherers
Was bedeutet Kreditversicherung
für das Unternehmen?
Die Arten der Kreditversicherung
Voraussetzungen
Kosten
Einflussfaktoren der Kalkulation
Angebot
von Heydt, Reims & Partner (auf der Website
der Heydt, Reims & Partner GmbH & Co. KG)
FAQ's
Kontaktinformationen
Impressum
zu www.kreditversicherung.net
Heydt, Reims & Partner
(www.hrp-team.de)
ist ein etabliertes Fachmaklerunternehmen,
das 1992 von Detlef Heydt und Stefan Reims gegründet wurde.
Als Spezialisten für das Forderungs- und Finanzierungsmanagement von
Unternehmen haben sie sich zusammen mit ihren Partnern ausschließlich auf
bestimmte Produktbereiche konzentriert.
Diese sind: Kreditversicherung (In-
und Ausland), Investitionsgüterkreditversicherung, Vertrauensschadenversicherung, Computermissbrauchversicherung, Kautionsversicherung, Factoring, Exportfactoring, Finanzierung,
Inkasso, Leasing.
Weitere
Websites der HRP GmbH & Co.
KG befassen sich mit folgenden Themen aus dem Sachgebiet des Forderungs-
und Finanzierungsmanagements:
zum Thema "Factoring":
zum Thema
"Absicherung":
Auf der
Unternehmens-Website von Heydt, Reims & Partner (www.hrp-team.de)
finden sich weitere umfassende Informationen rund um unser Fachgebiet Finanzierungskonzepte
für den Mittelstand. |
